Как ИП снимать деньги с расчетного счета: способы и рекомендации обналичивания

• 22 Ноября, 2018
• Бухгалтерия
• Марина Лобачева

По закону индивидуальные предприниматели могут работать без открытия расчетного счета, если они осуществляют операции только с наличными средствами. Но обычно данный счет требуется для уплаты налогов, расчетов с покупателями и поставщиками, перечисления денег работникам или для других целей. При использовании такого счета возникает вопрос, как ИП снимать деньги с расчетного счета. Средства могут направляться на личные нужды или для развития бизнеса.

На какие цели могут потребоваться деньги?

Для ИП снятие наличных с расчетного счета считается простым процессом, который должен выполняться в правильной последовательности действий. Для этого можно пользоваться разными способами. Воспользоваться средствами, находящимися на счете, можно в разных целях:

• использование денег для личных нужд;
• направление средств на цели, необходимые для дальнейшего функционирования бизнеса;
• погашение обязательств, возникающих у предпринимателя во время работы;
• использование денег для передачи работникам в качестве зарплаты, мотивации или подарка.

При составлении платежной документации указывается, для каких целей выводятся средства с расчетного счета. Для этого можно выплачивать зарплату сотрудникам, погашать кредиты, платить арендную плату, оплачивать коммунальные услуги, осуществлять разные хозяйственные операции или производить расчеты с контрагентами. ИП имеет право вовсе пользоваться деньгами для обеспечения личных нужд. Любая транзакция должна подтверждаться официальными документами. Для этого работник банка выдает ИП или уполномоченному лицу соответствующую квитанцию. В ней содержатся сведения о совершенной операции, а также ставится печать банка.

Основные нюансы

Снятие наличных с расчетного счета ИП является процессом, регламентируемым законодательством. С такого счета снимаются средства, полученные в результате ведения бизнеса. В законе четко указывается, что деньги могут использоваться не только на личные цели, но и на непосредственный бизнес.

Целесообразно ИП открывать сразу два счета. Для этого можно выбрать один или несколько банков. Одна карточка в этом случае будет использоваться для личных трат, а другая будет применяться для ведения бизнеса.

В законодательстве отсутствует ограничение на снятие денег на личные цели. Но при проведении разных расчетов актуально пользоваться лимитом в 100 тыс. руб. в рамках одной операции.

Правила снятия денег

Перед тем как ИП снять деньги со счета, рекомендуется учесть некоторые правила. К ним относится:

• все операции, совершаемые предпринимателем, должны осуществляться в рамках кассовой дисциплины;
• желательно пользоваться специальной кассовой документацией, благодаря которой в будущем можно избежать споров и разногласий с работниками ФНС;
• если снимаются средства, превышающие по размеру 100 тыс. руб., то банковские работники могут потребовать отчет относительно того, на какие цели будут потрачены данные деньги, причем такая проверка требуется для подтверждения того, что не происходит обналичивание денег, полученных незаконным способом;
• если деньги используются в целях бизнеса, то это должно подтверждаться официальным образом, для чего составляются контракты с контрагентами или подготавливается платежная документация;
• все документы, созданные для расходования средств, хранятся на предприятии не меньше 5 лет.

Во время проверки ИП налоговые инспекторы могут потребовать подтверждения траты средств. Для этого используются предпринимателем счета-фактуры, накладные или чеки. Если деньги направляются работникам в виде зарплаты или денежного поощрения, то в компании хранятся ведомости, составленные по форме Т-53.

Можно ли снять деньги на свои нужды?

Перед тем как ИП выводить деньги с расчетного счета, следует определиться с тем, куда именно будут направлены эти средства. Предприниматели в отличии от владельцев ООО имеют право тратить полученные от работы средства на личные цели. При этом не придется уплачивать налоги со снятых денег. Они могут тратиться в любом количестве, а также не требуется по закону формировать авансовую отчетность.

Как ИП вывести деньги с расчетного счета? Для этого можно пользоваться разными способами:

• через кассу банка, с которым сотрудничает предприниматель, для чего используется платежное поручение или чек;
• с помощью банковского перевода на карту, принадлежащую физлицу;
• с использованием перевода на депозит или накопительный счет, после чего деньги снимаются по упрощенной схеме.

Каждый способ обладает как преимуществами, так и некоторыми минусами.

Использование кассы банка

Как выводить ИП деньги с банковского счета через кассу данного учреждения? Для этого учитываются нюансы:

• обязательно используется платежное поручение;
• в строке, предназначенной для назначения платежа, указывается, что средства выводятся для целей бизнеса или на личные нужды;
• если средства направляются для предпринимательской деятельности, то это приводит к значительному снижению комиссии, поэтому часто предприниматели указывают, что средства необходимы для выплаты зарплаты, но банк при таких условиях может отказать в транзакции за счет неправильного оформления поручения, так как предприниматели не имеют права выплачивать себе зарплату с расчетного счета.

Если проводится операция, по которой требуется меньше 100 тыс. руб., то деньги в кассе выдаются сразу при обращении к работнику банка.

Перевод средств на карту предпринимателя

В этом случае деньги переводятся на карточку, которой пользуется ИП в качестве физлица. Как обналичивать деньги с расчетного счета ИП таким образом? Для этого учитываются моменты:

• с пластиковой карточки, оформленной на ИП как на физлица, можно снимать неограниченное количество средств;
• переводы должны осуществляться между счетами и картами, оформленными непосредственно на бизнесмена;
• если используется для перевода карта, принадлежащая другому лицу, то средства подлежат налогообложению, так как человек получают таким способом доход;
• предприниматель самостоятельно при проведении таких транзакций должен удерживать и уплачивать НДФЛ в размере 13% с перечисленной суммы;
• если вовсе счета открыты в разных банках, то придется уплачивать комиссию.

Если переводятся средства на свою карту, то при снятии денег не придется уплачивать комиссию за обналичивание. Деньги выдаются через банкомат, поэтому такой способ считается удобным для непосредственных предпринимателей.

Использование накопительного счета

Для ИП снятие денег с расчетного счета с помощью накопительного счета или депозита считается интересным и легким способом. У каждого человека может иметься такой накопительный счет.

Перевод выполняется по стандартной схеме, для чего используются возможности онлайн банкинга. Если по депозиту можно снимать деньги, то их можно снять сразу после поступления на счет.

Обязательно ли платить комиссию?

Каждый предприниматель заинтересован в том, чтобы потерять во время разных банковских операций как можно меньше средств. Как ИП снимать деньги с расчетного счета с минимальной комиссией? Для этого учитываются нюансы:

• не рекомендуется переводить деньги на карты, принадлежащие другим лицам, так как средства будут считаться доходом получателя, с которого удерживается НДФЛ;
• допускается обналичить деньги без уплаты налога, так как он изначально перечислялся при совершении разных операций и расчете сбора по выбранной системе налогообложения;
• если будет сниматься значительная сумма, то банк может взимать дополнительную комиссию.

Самым актуальным выбором считается перевод на личную карту, открытую в этом же банке. Дополнительно могут использоваться накопительные счета, но по ним должно разрешаться снятие денег.

Есть ли ограничения на размер суммы?

Для ИП отсутствует какие-либо лимиты, связанные с максимальной суммой, снимаемой с расчетного счета. Но если предприниматель пользуется налоговым режимом, по которому требуется определять разницу между доходами и расходами, то в ФНС придется передавать все необходимые отчетные документы.

Если средства снимаются для нужд бизнеса, то это надо доказывать официальной документацией. Только в этом случае расходы принимаются для расчета налоговой базы по УСН или другой системе налогообложения.

Нередко сами банки устанавливают собственные лимиты, так как они обязаны контролировать обналичивание значительных сумм средств. Если учреждения не будут заниматься данным процессом, то это может привести к проблемам с ЦБ.

Какой способ считается самым лучшим?

Любой бизнесмен во время начала предпринимательской деятельности заинтересован в получении хорошего дохода. Обычно всегда требуется открывать расчетные счета для проведения безналичных операций. Поэтому возникает вопрос, как ИП снимать деньги с расчетного счета. Процедура может осуществляться разными способами, но каждый метод имеет не только плюсы, но минусы.

Наиболее оптимальным выбором считается перевод средств на личную карточку предпринимателя. Для этого не требуется даже посещать отделение банка, так как процесс может выполняться с помощью онлайн-банкинга или мобильного банка.

Если необходимы денежные средства для перечисления зарплаты наемным работникам, то лучше всего пользоваться безналичными расчетами. Это позволит избежать необходимости уплаты комиссий, а также не возникнет сложностей с составлением отчетности, передаваемой в ФНС.

Перед тем как заключать договор с конкретным банком, следует определиться с тем, как ИП обналичить деньги с расчетного счета, какую комиссию придется для этого уплачивать, а также с какими другими сложностями придется сталкиваться во время сотрудничества.

Какие могут возникнуть трудности?

При обналичивании денег могут возникать разные сложности у предпринимателя. К ним относится:

• во время составления контракта с банком не были оговорены возможности для использования денег в личных целях, поэтому за такие операции может взиматься крупная комиссия;
• если ИП пользуется режимом налогообложения, для которого необходимо учитывать не только доходы, но и расходы, то все траты на бизнес могут расцениваться как расходы на личные цели, если не будет грамотно составляться платежная документация;
• если планируется вывод, предполагающий перевод денег на карту физлица, то такая карточка должна быть открыта лично на предпринимателя, так как если переводить средства на счет другого гражданина, то придется столкнуться с неприятными налоговыми последствиями.

Поэтому перед тем, как ИП вывести деньги с банковского счета, следует оценить все последствия такого решения.

Последствия вывода с нарушением законодательства

Если на счете накапливается большое количество средств, то у предпринимателя появляется желание снять эти деньги без комиссии или уплаты налогов. Но такая схема является незаконной. Если вовсе банк разрешает совершать множество таких операций, то это может привести к отзыву его лицензии.

Многие предприниматели, пытающиеся получить деньги незаконным способом, создают фирмы-однодневки с фиктивными документами. После этого выводятся деньги ИП на этот счет без уплаты НДС в размере 18%. После такой операции закрывается фирма. За такие действия привлекаются бизнесмены к ответственности по ст. 199 УК, поэтому они сталкиваются со следующими последствиями:

• штраф в размере от 100 до 300 тыс. руб.;
• лишение зарплаты виновника на срок от 1 до 2 лет;
• привлечение к принудительным работам на срок до года;
• арест на полгода;
• лишение свободы на срок до двух лет.

Если вовсе осуществляться уход от уплаты сборов в особо крупных размерах, то ужесточаются меры наказания. Штраф увеличивается до 500 тыс. руб., а также предприниматель может лишиться свободы на срок до трех лет.

Заключение

Каждый предприниматель должен знать, как ИП снимать деньги с расчетного счета. Для этого можно пользоваться разными способами, но наиболее актуально перечислять их в безналичном виде на банковскую карту, которая используется бизнесменом в личных целях.

Если предприниматель попытается уйти от налогов или уплаты комиссии, пользуясь незаконными способами, то это приведет к привлечению ИП к ответственности. Она представлена не только уплатой крупных штрафов, но и даже лишением свободы.